近期，浦发银行和中信银行均公布了2025年业绩快报。根据未经审计的数据，两家银行2025年末总资产均突破了10万亿元，中信银行2025年末总资产达到10.13亿元，浦发银行达到10.08亿元。纵观两家银行近年来总资产情况，浦发银行和中信银行资产十分接近。
本文对两家银行进行对比分析。
出身、股东和级别
中信银行前身是成立于1987年的中信实业银行，更早是1984年在中国国际信托投资公司（中信集团前身）内部设立的银行部。2005年中信实业银行更名为中信银行。
2007年，中信银行在上海和香港两地同步上市，股票代码分别为601998.SH和00998.HK。
截至2025年9月末，中信银行前十大股东如下表：
浦发银行全称上海浦东发展银行股份有限公司，是成立于1993年的全国性股份制商业银行，也是唯一总部位于上海的全国性股份制银行。
1999年，浦发银行在上海证券交易所上市，股票代码为600000.SH。
截至2025年9月末，浦发银行前十大股东如下表：
从股东结构上看，中信银行是中央企业控股的商业银行，浦发银行是直辖市政府控股的商业银行。从行政级别上看，浦发银行和中信银行行政级别均是正厅级。
经营区域
截至2024年末，浦发银行已经在全国31个省份（含自治区和直辖市）设立39家一级分行和1707个分支机构。此外，浦发银行在中国香港、新加坡和伦敦也设有境外分行。
2024年末，中信银行在国内153个大中城市设有1470家营业网点，也实现了经营网点全国31个省级行政区全覆盖。除境内网点外，中信银行在中国香港和伦敦也设有境外分行，另外在悉尼还设有代表处。
两家银行经营区域均覆盖全国，两家银行均设有境外分行。
子公司情况
截至2024年末，浦发银行有6家主要控股子公司，具体如下：
截至2024年末，中信银行有7家主要控股子公司，具体如下：
浦发银行和中信银行均有较多类型的子公司，且均在香港持有股权投资类子公司。此外，中信银行在2025年还设立了金融资产投资公司（AIC），浦发银行尚无金融投资公司（AIC)。
员工情况
截至2024年末浦发银行集团整体有员工6.30万人（其中银行5.99万人），其中总行员工8,635人（不含信用卡人员，浦发银行信用卡中心有员工1.04万人），硕士及以上学历占22.30%。
截至2024年末中信银行集团整体员工6.55万人，其中总行员工7,807人（含信用卡中心5226人），硕士及以上学历占29.87%。
主要财务情况
中信银行和浦发银行2024年和2025年主要指标对比如下表：
规模类指标方面，浦发银行和中信银行在总资产方面基本不相上下(中信银行略大于浦发银行)，但中信银行的营业收入和利润均高于浦发银行。2024年中信银行收入为2136.46亿元，是浦发银行的1.25倍，2025年中信银行营业收入是浦发银行的1.22倍。归母净利润方面，2024年中信银行为685.76亿元，是浦发银行的1.52倍，2025年是706.18亿元，是浦发银行的1.41倍。
资产质量方面，中信银行也优于浦发银行。2024年末和2025年末，中信银行不良率分别为1.16%和1.15%，而浦发银行则为1.36%和1.26%。2024年末两家银行不良率均优于我国商业银行整体1.50%的不良率水平。中信银行拨备覆盖率也高于浦发银行。不过2025年末浦发银行无论是不良率，还是拨备覆盖率均较2024年有较好优化。
净息差方面，中信银行净息差高于浦发银行。
资产结构方面，浦发银行贷款中公司类贷款占比更高。
收入结构方面，中信银行和浦发银行净利息占比和手续费及佣金净收入占比相差不大。
整体看，中信银行和浦发银行总资产规模旗鼓相当，但中信银行的收入、利润、资产质量均优于浦发银行。
长周期规模指标对比分析
从近十年看，除2017年末中信银行总资产较2016年末下降外，两家银行总资产基本保持增长。中信银行和浦发银行两家银行在总资产方面不相上下。近十年中，2017年末-2022年末浦发银行总资产高于中信银行，其他年份中信银行总资产超过浦发银行，不过始终相差不大。根据两家银行公司的业绩快报，2025年末两家银行总资产均首次突破10万亿元。
营业收入方面，近十年中信银行营业收入基本保持正增长，但2025年营业收入出现略微负增长。浦发银行营业收入在2020年前保持正增长，2021年起出现了负增长，但2025年又有所稳定。2020年前浦发银行营业收入大于中信银行（但差距不大），2021年及以后被中信银行超越，且差距有所扩大。2024年中信银行营业收入是浦发银行的1.25倍，2025年也有1.22倍。
利润方面，中信银行近十年归母净利润均保持正增长，而浦发银行在2020年及以来利润出现负增长，但2024年和2025年再度回到正增长。2020年前浦发银行归母净利润高于中信银行，2021年以后中信银行归母净利润超过了浦发银行。特别是2023年中信银行归母净利润高出浦发银行303.14亿元，几乎是浦发银行的一倍。2025年浦发银行归母净利润虽然出现较好增长，但仍落后中信银行200多亿元。
整体来看，中信银行和浦发银行在总资产规模上相差不大，但2021年以后浦发银行在营业收入和利润方面均落后于中信银行了。
业务结构对比
营业收入结构方面，中信银行和浦发银行结构十分相近。利息净收入占营业收入比在近十年中均经历了下降后上升，之后又略有下降。2023年和2024年，两家银行利息净收入占营业收入比均低于了70%。
手续费及佣金净收入占营业收入比方面，两家银行也呈现相同趋势，但中信银行的手续费及佣金净收入占营业收入比始终略高于浦发银行。
资产结构方面，近十年来两家银行的贷款在总资产中的占比基本在上升。中信银行贷款占总资产比始终高于浦发银行。2024年末中信银行总资产中贷款余额占58.76%，浦发银行为56.00%。
贷款结构方面，2019年前两家银行呈相同走势，公司贷款占比均呈下降。两家银行均将业务重心向高收益的零售业务转变。浦发银行贷款中公司贷款占比由2015年末的71%下降到2019年末的47%，中信银行也由69.89%下降到48.91%。2020年后两家银行的公司贷款占总贷款比均有所回升，但浦发银行回升更快。
两家银行净息差走势也基本相同。2019年前两家银行净息差相差不大，但2020年以来中信银行净息差基本高出浦发银行20个BP，2024年更是高出了35个BP。
负债结构方面，中信银行负债中存款占比更高，浦发银行的存款占负债比有所波动且始终低于中信银行。
存款结构方面，两家银行均是呈个人存款占比上升走势。
2018年以来浦发银行定期存款占比始终高于中信银行。
资产质量对比
近十年，浦发银行不良率始终高于中信银行，但自2019年末以来两家银行的不良率均呈下降走势。2024年末中信银行不良率为1.16%，低于浦发银行20个BP。根据业绩快报，2025年末中信银行不良率为1.15%，浦发银行为1.26%，两家银行差距缩小到11个BP。
拨备覆盖率方面，2017年末以来中信银行的拨备覆盖率也始终高于浦发银行银行。根据业绩快报，2025年末中信银行不良贷款拨备覆盖率为203.61%，浦发银行为200.72%。两家差距由2024年末的22.47个百分点下降到2.89个百分点。
逾期贷款占比（即逾期率）方面，2019年前中信银行逾期率高于浦发银行，而2020年末后，中信银行的逾期率低于了浦发银行。
整体来看，两家银行相比，中信银行的不良率、拨备覆盖率和逾期率均优于浦发银行，因此中信银行资产质量优于浦发银行。不过浦发银行的资产质量也有所好转。
成本及薪酬福利情况
从近十年情况看，中信银行成本收入比始终高于浦发银行。
成本中的员工费用方面，中信银行也高于浦发银行。结合2024年末两家银行的员工数量，中信银行2024年的员工平均薪酬（以员工费用除以员工数量计）约为60万元，而浦发银行约为45万元。因此中信银行员工平均薪酬可能高于浦发银行。
整体来看，浦发银行和中信银行总资产规模相当。2020年之前，浦发银行无论收入还是利润方面均领先中信银行，但2021年及以后中信银行在规模上超过了浦发银行，甚至两者差距有所扩大。
结构方面，两家银行资产结构、收入结构、净息差、负债及存款结构均较为相似。
此外，近年来中信银行资产质量也优于浦发银行。
中信银行整体情况优于浦发银行，其平均薪酬也理所当然的好于浦发银行。
