重庆是我国面积最大的直辖市（甚至比宁夏、海南等省的面积还大），2024年GDP总量达到3.22万亿元，在全国31个省市区中排第17位，在四个直辖市中排第三位（高于天津的1.80万亿元）。
与其他直辖市下辖基本均是“区”相比，重庆下辖的38个区县（自治县）中有8个县和4个自治县。可见重庆下辖县域力量是很强大的。
农商行就是主要深耕县域的商业银行，重庆市下辖既有农商行——重庆农村商业银行（简称重庆农商行，或“渝农商行”），又有城商行——重庆银行。那么重庆的农商行和城商行谁更胜一筹呢？
本文对重庆农商行和重庆银行进行全方对比分析。
出身和级别
重庆农商行前身是成立于1951年的重庆市农村信用社，2008年在原重庆市农村信用社联合社、重庆市渝中区农村信用合作社联合社等38 家县（区）农村信用合作社联合社及重庆武隆农村合作银行等基础上合并成立重庆农村商业银行股份有限公司。
截至2025年6月末，重庆农商行前十大股东如下表：
重庆银行前身是1996年9月在原重庆市37家城市合作信用社和1家联合社基础上成立的重庆城市合作银行。1998年更名为重庆市商业银行股份有限公司，2007年更名为重庆银行。
截至2025年6月末，重庆银行前十大股东如下表：
注：由于部分股东既持股A股又持有H股，其中的H股与香港中央结算（代理人）有限公司的持股有重合，因此前十大股东总体持股看上去超过了100%。
两家银行均是重庆市属银行（直辖市市属，类似其他地区的省属），且有着较多共同的股东，如重庆市属国企——重庆渝富资本运营集团即是重庆农商行最大的股东，也是重庆银行最大的股东。结合两家银行董事长和行长过往经历看，两家银行的行政级别可能均是厅级。
资本市场
两家银行均实现了A+H境内外两地上市。
重庆农商行于2010年在香港上市（股票代码为3618.HK），2019年在上交所上市（股票代码601077.SH）。
重庆银行于2013年在香港上市（股票代码为1963.HK），2021年在上交所上市（股票代码为601963.SH）。
经营区域
截至2025年6月末，重庆农商行拥有1733个分支机构，分支行网络覆盖重庆全部38个行政区县，在重庆县域设有1428个网点，在重庆主城设有303个网点。除重庆外，重庆农商行在云南省曲靖市设有1家异地分行。重庆农商行的存款主要来自县域（2024年末占73.53%），贷款主要投放在主城区（2024年末占51.62%），整体资产仍是县域占比略高（2024年末占52.77%）。
截至2025年6月末，重庆银行拥有199个分支机构，业务区域覆盖“一市三省”，即包括重庆市内所有区县，并在四川、贵州和陕西分别设有成都分行、贵阳分行和西安分行3家异地分行。199个营业网点中省外网点33个。重庆银行业务仍主要集中在重庆市内，2024年末重庆市的贷款余额占其全部贷款余额的76.35%。
从区域看，重庆银行经营涉及的省份多于重庆农商行，但在重庆内部，重庆农商行的机构更多更下沉。
子公司情况
重庆农商行控股1家金融租赁公司——渝农商金融租赁有限责任公司和1家理财子公司——渝农商理财有限责任公司，并控股12家村镇银行；此外，重庆农商行还参股重庆小米消费金融有限公司30%股份。
重庆银行有2家控股子公司，分别是重庆鈊渝金融租赁股份有限公司和兴义万丰村镇银行，有2家参股公司，分别是马上消费金融股份有限公司（持股15.53%）和重庆三峡银行股份有限公司（持股4.97%）。
两家银行均有金融租赁子公司并参股消费金融公司，重庆农商行还有独立的理财子公司。
员工情况
截至2024年末重庆农商行在岗员工14542人，其中银行14111人（其中总行及总行营业部1705人），子公司431人。全部职工中硕士以上员工占7.90%。
截至2024年末重庆银行本行在职员工5337人（其中总行员工1124人），另有子公司员工182人。银行本部员工中研究生及以上学历占18.08%。
主要财务情况
重庆农商行和重庆银行2024年主要指标对比如下表：
规模类指标方面，重庆农商行在总资产、营业收入和归母净利润方面均远高于重庆银行。2024年末重庆农商行总资产是重庆银行的1.77倍；2024年重庆农商行营业收入和归母净利润分别是重庆银行的2.07倍和2.25倍。2025年上半年两者对应规模指标的比例基本维持差不多。重庆农商行在资产仅是重庆银行不到2倍的情况下，营业收入和利润均是重庆银行的2倍以上，可见重庆农商行的资产经营效率要优于重庆银行
资产质量方面，2024年末重庆农商行不良率和逾期率均低于重庆银行，且拨备覆盖率高于重庆银行，因此整体资产质量优于重庆银行。2025年6月末两者不良贷款率均为1.17%，趋于相近。两家银行整体资产质量均较为良好。
净息差方面，重庆农商行净息差高于重庆银行。
整体看，重庆农商行经营效益好于重庆银行。
长周期规模指标对比分析
近十年中，两家银行总资产均保持增长。重庆农商行总资产始终高于重庆银行，但差距在缩小。
2015年末时重庆农商行总资产是重庆银行的2.24倍，而2024年末下降到1.77倍（2025年6月末为1.66倍），可见近十年重庆银行总资产的平均增速高于重庆农商行。
营业收入方面，2021年前两家银行营业收入基本保持正增长，但近三年均有所波动。两家银行2022年和2023年均连续两年营业收入出现负增长，但2024年又均恢复增长。
十年来，重庆农商行营业收入也一直高于重庆银行，但差距也在缩小。2015年重庆农商行营业收入是重庆银行的2.55倍，2024年缩小到2.07倍，2025年上半年更是缩小到1.92倍。
因此近年来重庆银行营业收入增速也高于重庆农商行。
利润方面，除了2020年重庆农商行归母净利润同比负增长外，其他年份两家银行利润均保持正增长。
重庆农商银行的归母净利润也一直高于重庆银行，2015年重庆农商行归母净利润是重庆银行的2.28倍，2019年是2.32倍，2024年是2.25倍，可见两者的归母净利润比值基本稳定。
整体来看，近十年重庆农商行在总资产、营业收入和利润方面均持续是重庆银行的2倍左右。其中总资产和营业收入方面，两家银行的差距在缩小，但归母净利润方面两家银行的比例基本稳定，一方面是重庆银行近十年总资产和营业收入增速快于重庆农商行，另一方面却是重庆银行归母净利润的增速不及其总资产和营业收入的增速，其资产经营效率不及重庆农商行。
但从人员数据看，2024年重庆农商行员工数量约是重庆银行的3倍，但资产、收入和利润均只是重庆银行的2倍，可见从人均经营效益看，重庆农商行不及重庆银行。
业务结构对比
与一般商业银行一样，两家银行的营业收入主要仍是利息净收入。从近十年的趋势看，两家银行收入中利息净收入占比均有下降趋势，但重庆农商行收入更依赖利息净收入。
资产结构方面，近年来两家银行总资产中贷款占比均在上升，但整体上重庆银行的贷款占总资产比更高。
结合收入结构，在贷款占比更高的情况下，重庆银行收入中利息净收入占比反而不及重庆农商行，可能说明重庆银行的贷款收益率不及重庆农商行，也就是净息差不及重庆农商行。
从实际净息差数据看，两家银行近年来净息差均在下降，但重庆银行的净息差确实低于重庆农商行较多BP。2024年重庆农商行的净息差是1.61%，高出重庆银行26个BP。
资产质量对比
近十年中，两家银行在2017年和2018年出现不良率跳升，随后均维持在相对高的水平，但与全国商业银行整体不良率比，两家银行资产质量又处于相对良好水平（2024年末全国商业银行整体平均不良率为1.5%）。
两家银行对比看，近年来重庆农商行的不良率低于重庆银行，但2025年6月末，两家银行的不良贷款率又均为1.17%，实现趋同。
不良贷款拨备覆盖率方面，重庆农商行拨备覆盖率一直高于重庆银行，但两家银行整体拨备覆盖率均不低，反映出两家银行资产质量整体相对稳健。
逾期率方面，重庆农商行也低于重庆银行，且基本维持在1.5%左右；重庆银行则自2017年以来逾期率基本呈下降趋势，资产质量不断稳固。
结合不良率，不良贷款拨备覆盖率和逾期率，两家银行资产质量整体上均处于相对良好水平，但重庆农商行略好于重庆银行。
薪酬福利情况
近年来重庆农商行的员工成本支出一直高于重庆银行。
2024年重庆农商行员工成本支出为55.33亿元，而重庆银行仅为22.97亿元。
但重庆农商行员工数量远多重庆银行，因此若以员工成本总支出除以员工数量看，重庆农商行2024年人均薪酬可能为38万元，而重庆银行则约为43万元，因此重庆银行平均薪酬高于重庆农商行。
高管薪酬方面，根据2024年年报，重庆银行董事长2024年税前薪酬为55.84万元，行长为60.34万元；重庆农商行行长2024年梓潼胆薪酬为59.75万元。可见两家银行的高管薪酬水平差不多。
重庆农商行和重庆银行均是重庆市辖商业银行（直辖市下的厅级单位），且均实现了“A+H”两地上市，主要经营区域均在重庆市内（特别是重庆农商行），且均有金融租赁和消费金融子公司。
整体看，与其他主要城市同级别城商行规模效益均要好于农商行（如北京银行规模效率好于北京农商行、上海、青岛等地也是）不同，重庆农商行的规模效益远好于重庆银行（约有2倍差距），且重庆农商行资产经营效益也高于重庆银行。考虑到两家银行的员工数据，重庆银行的人均效益又高于重庆农商行。
两家银行近年来净息差基本处于下降，但重庆农商行的净息差基本一直高于重庆银行。
资产质量方面，两家银行与全国商业银行的平均值相比，均处于相对良好水平，两家银行相比是重庆农商行资产质量略好于重庆银行，但2025年6月末两家银行不良率又均下降到1.17%。
重庆银行的平均薪酬略高于重庆农商行，但两家银行高管薪酬水平差不多。
