城商行“一哥”变“老三”——北京银行2024年财报分析

北京银行前身是由原北京90家城市信用社于1996年初组建而成的北京城市合作银行股份有限公司，1998年更名为北京市商业银行股份有限公司，2004年正式更名为北京银行股份有限公司。

2005年，北京银行引入外资战略投资者荷兰国际集团（ING BANK N.V）成为第一大股东，2007年在上交所上市，股票代码为601169。

北京银行经营网络已经覆盖除北京外的，天津、石家庄、济南、青岛、上海、南京、苏州、杭州、宁波、深圳、南昌、长沙、西安、乌鲁木齐等全国十余个中心城市，在香港特别行政区、荷兰设有代表处。但作为城市商业银行，北京银行业务仍主要集中在北京及周边地区。

2024年，京津冀及环渤海地区的营业收入、利润总额分别占全部收入和利润总额的77.05%和85.66%。

下面是对其2024年财报进行的分析。

一、一哥易位、利润成老三 

截至2024年末，北京银行总资产为4.22万亿元，同比增长12.61%，总资产依然保持高速增长；2024年实现营业收入699.17亿元，同比增长4.81%，在经历多年营收低增长后增速有所提速；当年实现归母净利润258.31亿元，同比增长0.81%，利润增速依然较慢。

在总资产方面，北京银行仍是最大的城市商业银行，但在营业收入和归母净利润方面则早已于2022年被江苏银行超过且与江苏银行差距还在不断扩大。2024年北京银行归母净利润还被宁波银行超过（当年宁波银行归母净利润达到271.27亿元，高出北京银行12.96亿元）。

北京银行城商行一哥易位，利润方面更是成了老三。

三、息差较低，不良率也不占优势 

北京银行2024年净息差为1.47%，与其他银行一样呈继续下降态势，但与江苏银行和宁波银行相比该净息差不占优势（江苏银行和宁波银行2024年净息差均为1.86%，高出北京银行39个BP），与其他主要国有行和股份行相比，北京银行净息差也不占优势。

杭州银行与部分银行净息差和净利差对比如下表：

拆解息差看，北京银行虽然主要负债平均成本低于江苏银行和宁波银行但贷款的平均收益率远低于江苏银行和宁波银行。

北京银行、江苏银行和宁波银行2024年主要资产和负债收益率和成本率对比如下表：

2024年末，北京银行不良贷款率为1.31%，较2023年末下降1个BP，拨备覆盖率为208.75%。整体看北京银行资产质量相对良好。但与江苏银行和宁波银行相比，北京银行不良率仍处于相对较高。

北京银行、江苏银行和宁波银行2024年资产质量对比如下表：

相对较高的不良率导致北京银行需要计提相对较多的拨备，因此计提拨备占营收比也高于江苏银行和宁波银行。而多计提拨备将侵蚀利润，因此北京银行利润增速较慢，并被江苏银行和宁波银行先后超越。

三、总结

整体看，北京银行2024年经营情况中规中矩，与自身相比相对良好，规模在增长，不良在下降。但与同业主要竞争对手如江苏银行和宁波银行相比，北京银行仍有差距，在三家银行中息差最低，不良率最高，导致其城商行一哥地位不保，净利润直接下降为老三。