湖南省共有2家城市商业银行，分别是湖南银行和长沙银行。两家银行总部均位于长沙，现对两家银行进行对比分析。
出身和级别
湖南银行前身是成立于2010年的华融湘江银行。
2010年，由原中国华融资产管理股份有限公司联合湖南财信投资控股有限责任公司、湖南出版集团等公司注资并重组合并湘潭、岳阳、株洲和衡阳4市的商业银行和邵阳市城市信用社（简称“四行一社”）后成立华融湘江银行。
2022年中国华融资产管理股份有限公司将所持华融湘江银行股份分别转让给湖南财信金融控股集团和中央汇金公司后，湖南财信金融控股成为其第一大股东。同年，华融湘江银行更名为“湖南银行”，结合其股东情况，湖南银行属于省属城商行。
截至目前，湖南银行前十大股东如下表：
湖南银行现任董事长黄卫忠先生原为银监会处长，现任行长周晖先生曾任湖南省地方金融监督管理局副局长，由此推测湖南银行可能是正厅级银行（毕竟是省级城商行）。
长沙银行前身是1997年在原长沙市14家城市信用社基础上组建的“长沙城市合作银行”，1998年更名为“长沙市商业银行”，2008年更名为长沙银行。长沙市财政局是长沙银行最大股东（截至2025年3月末持股比例为16.82%）。第二大股东湖南省通信产业服务有限公司和第四大股东均是央企中国电信下属子公司。
截至2025年3月末，长沙银行前十大股东明细如下：
长沙银行是正厅级城市——长沙市的市属城商行，从行政级别看可能是处级单位。
可见湖南银行高出长沙银行一个行政级别。
资本市场
湖南银行尚未登陆资本市场，未在境内外上市。
长沙银行则于2018年在上交所上市，股票代码为601577.SH。
经营区域
湖南银行源自湖南5个市的“四行一社”，目前在湖南省14个市州设立分行，业务网络覆盖全省，无省外分支机构。截至2024年末湖南银行共有224个营业网点（含社区支行）。湖南银行所在业务均位于湖南省内。
截至2024年末，长沙银行在湖南省内除长沙和湘西以外的其他12个地市（州）均设有分行，其中在长沙市没有分行但有很多支行，在湘西则尚无分支机构；在省外的广州也设有一家分行。截至2024年末长沙银行共有分支机构411家。但从银行收入看，2024年长沙市内的营业收入占长沙银行整体的65.76%，湖南省外的只占1%。
子公司情况
湖南银行原有一家控股子公司——湘乡市村镇银行股份有限公司，2024年湖南银行对该村镇银行实施“村改支”后，注销了该村镇银行，因此目前湖南银行无控股子公司。
长沙银行控股湖南省内的2家村镇银行和长银五八消费金融公司1家消费金融公司。
员工情况
截至2024年末湖南银行在岗员工4911人（包括劳务派遣员工），其中研究生以上人员占15.3%。
截至2024年末长沙银行本行在岗员工8813人（其中总行员工2148人），另有子公司员工966人。
主要财务情况
湖南银行和长沙银行2024年主要指标对比如下表：
规模类指标方面，长沙银行资产规模超过万亿元，营业收入超过200亿元，归母净利润离百亿元也不远了。湖南银行的资产规模、营业收入和归母净利润均不及长沙银行的一半，特别是营业收入和归母净利润均只有长沙银行的43%左右。湖南的省级城商行在规模上只是长沙市级城商行的“小辈”。
净息差方面，2024年长沙银行仍超过2%达到2.11%（是少数净息差仍超过2%的商业银行），而湖南银行仅为1.63%。
资产质量方面，长沙银行2024年末不良贷款率仅为1.17%，低于湖南银行48个PB；而拨备覆盖率则高出湖南银行136.61百分点。长沙银行资产质量远优于湖南银行。
长周期规模指标对比分析
从近十年看，长沙银行总资产始终高于湖南银行，且两者差距在不断扩大。2015年末，长沙银行总资产仅是湖南银行的1.35倍，而2024年末达到了2.03倍。长沙银行增速超过湖南银行（或者说以前的华融湘江银行）。
营业收入和利润方面，长沙银行也高于湖南银行，且近年来两者差距也在不断扩大。2015年长沙银行营业收入和归母净利润分别是湖南银行的1.39倍和1.20倍，而2024年分别扩大到了2.27倍和2.33倍。
近十年，长沙银行营业收入和归母净利润始终保持正增长；而湖南银行2019年和2022年营业收入出现负增长，2020年归母净利润出现负增长。
业务结构对比
长沙银行近年来营业收入始终以利息净收入为主，占比保持在80%左右。湖南银行2017年前的营业收入主要来自投资收益。2017年前利息净收入只占湖南银行营业收入不到40%。2018年以来利息净收入开始占湖南银行营业收入的绝大部分，但随后占比在下断下降。2024年湖南银行营业收入中利息净收入仅占71.52%，而长沙银行仍高达79.29%。
收入对利息的依赖也就是对净息差的依赖。
长沙银行近年来净息差保持较好的稳定性，2024年仍高达2.11%。2024年长沙银行净息差在所在A股上市银行中仅低于常熟银行排在第二，远高于其他上市城市商业银行。
湖南银行的净息差则波动较大，由2017年前的不到1.5%，快速上升到2018年的3.13%，但随后基本持续下降。2024年湖南银行净息差仅为1.63%，远低于长沙银行。
资产结构方面，湖南银行和长沙银行的总资产中均主要是贷款，但湖南银行贷款占总资产比高于长沙银行。近年来湖南银行总资产中贷款占比稳定在55%左右，而长沙银行占比虽有上升，但始终低于50%。
贷款占比高，但净息差低，湖南银行利息收入占比不高，且营业收入和利润增速放缓。
资产质量对比
近十年，除2015年末外，长沙银行不良贷款率始终低于且是较大幅度的低于湖南银行。自2018年末以来，湖南银行不良贷款率始终高于1.5%，2021年末高达1.90%；而长沙银行不良贷款率均低于1.30%，且自2021年以来均低于1.20%。
与不良率走势相反，湖南银行不良贷款拨备覆盖率一直稳定在相对不高的水平，且远低于长沙银行；而长沙银行拨备覆盖率基本持续上升，2024年末达到了312.80%，拨备对不良资产的备抵作用很好。
两家银行的逾期贷款率基本一直高于不良率，但湖南银行逾期率更高。除2015年末外，湖南银行逾期贷款率始终高于长沙银行。
综合来看，长沙银行资产质量始终大幅优于湖南银行。但两家银行逾期率均高于不良率，后续资产质量压力均存在。
薪酬福利情况
近年来长沙银行的职工薪酬总额支出一直高于湖南银行。
2024年全年湖南银行职工薪酬总额支出为18.16亿元；而长沙银行高达43.27亿元，是湖南银行的2.38倍。
结合前文长沙银行（含子公司）员工总数9779人，是湖南银行1.96倍看，长沙银行员工平均薪酬高于湖南银行。
以职工薪酬总支部除以员工数看，2024年长沙银行平均薪酬为44.25万元，而湖南银行仅为36.98万元。
整体看，两家银行均将业务集中在湖南省内（湖南银行覆盖了全省，长沙银行在湘西地区无分行但在广州有分行），但湖南银行无论规模，还是资产质量都不及长沙银行。
长沙银行通过多年发展已经成长为万亿级规模的上市城商行，其净息差位居A股上市银行前列，不良贷款率和拨备覆盖率位于A股上市银行中等偏上水平。两家银行中，长沙银行有效好的经营业绩，因此平均职工薪酬也较湖南银行更有吸引力。
湖南银行在规模上尚不及长沙银行的一半，且不良率和逾期率大幅高于长沙银行，拨备覆盖率又远低于长沙银行，虽然级别上高于长沙银行，但相比长沙银行还有很大的进步空间。
