一、整体情况
2023年末，兴业银行总资产达到10.16万亿元，同比增长9.62%，首次突破10万亿元，是继国有“六大行”及招商银行外第8家总资产达到10万亿级别的商业银行。
但与资产规模同为10万亿元以上的“六大行”和招商银行至少净利润保持增长不同，2023年兴业银行营业收入和净利润出现了“双降”。当年营业收入2108.31亿元，同比下降115.43亿元了，下降比例为5.19%，而净利润为776.54亿元，同比更是下降15.97%。2023年净利润较2022年的924.14亿元下降了147.6亿元，在向千亿元净利润迈进途中走了个回头路，甚至低于2021年的838.16亿元。
不过2023年兴业银行营业收入虽然出现下降，但其与工商银行、招商银行等营业收入下降主要由构成收入主要部分的利息净收入下降导致的不同，兴业银行2023年营收入下降主要是手续费及佣金净收入下降了172.86亿元导致，而作为收入主要构成部分的利息净收入在2023年还仍有12.30亿元的微弱增长。
资产过10万亿的8家商业银行2023年营收与2022年变化对比表如下：
根据兴业银行年报披露，其2023年手续费及佣金净收入下降主要是受理财老产品规模压降及资本市场波动影响，理财手续费收入减少引起。结合年报公布的2023年手续费及佣金收入明细看，主要是咨询顾问手续费收入大幅下降了141.98亿元。
2022年和2023年兴业银行手续费及佣金收入及变化表如下：
利息净收入虽有12.30亿元的微弱增长，但与其贷款规模增长仍不匹配。2023年末兴业银行贷款总额达到5.46万亿元，较2022年末的4.98万亿元增长了0.48万亿元；全年平均贷款余额为5.17万亿元，较2022年的4.69万亿元也增加了0.48万亿元。但由于净息差的下降抵消了其贷款规模的增长。2023年，兴业银行利息差为1.93%，跌下2%，较2022年下降了17个BP。
净息差的和咨询顾问等手续费的下降共同导致了兴业银行2023年营业收入的下降。
净利润方面，一方面是营业收入下降，另一方面兴业银行2023年计提了609.74亿元信用资产减持损失，比2022年多计提了123.82亿元，导致2023年净利润较2022年下降了147.6亿元。
2022年和2023年兴业银行利润表主要结构如下表：
2023年兴业银行计提609.74亿元信用减值损失，推测该年不良贷款较2022年大幅增长，毕竟2022年其才计提485.92亿元。但兴业银行年报未披露当年新生成不良数据，仅披露了年末不良余额。
根据年报，兴业银行2023年末不良贷款余额584.91亿元，较2022年末的544.88亿元增加了40.03亿元，而不良率则为1.07%，较2022年末的1.09%下降了0.02个百分点。在不良量增加的情况下，不良率实现下降，主要依靠的是年末贷款总额较2022年末的4.98万亿元增加了0.48万亿元，通过做大分母实现不良率下降。
根据当年拨备（即贷款减值准备金）的计提和核销变化情况，2023年其核销及转出导致拨备减少633.83亿元，因此2023年推测其处置不良资产在633.83亿元以上，加上2023年末不良余额较2022年末增加40.03亿元，推测2023年当年生成不良贷款在700亿元左右。
贷款减值准备金的计提和核销情况如下表（单位：亿元）：
整体来看，2023年兴业银行总资产保持增长，但收益下降。营业收入和净利润出现负增长。此外，兴业银行2023年末不良贷款金额上升，且推测当年新发生不良贷款也有所增长。但兴业银行从控制风险角度出发，大额计提减值准备并加大不良贷款处置力度，保持了较低的不良率和良好的拨备覆盖率，并因此而大幅牺牲利润指标（计提拨备导致净利润下降较多）。
二、收入结构情况
与其他商业银行一样，利息净收入是其主要收入来源，2023年该部分收入占全部营收的69.49%，占比有所上升；而手续费及佣金净收入占比波动较大。
2019-2023年兴业银行收入主要构成情况表如下：
兴业银行未公布其营业收入中公司金融和个人金融部分的收入和占比情况。但就利息收入而言，2019-2023年其公司贷款和个人贷款利息收入如下表：
注：以上根据兴业银行公布的平均资产和平均资产收益率相乘而得，并将票据贴现并入公司贷款。
2023年兴业银行公司贷款（含贴现）利息收入1278.86亿元，占全部贷款利息收入的54.08%，金额和占比均超过个人贷款。纵观近五年利息收入结构情况，兴业银行在经历2020-2022年三年间个人贷款利息收入超过公司业务后，2023年公司贷款利息收入再次超过个人贷款。
三、资产负债结构情况
兴业银行总资产中也以发放贷款和垫款为主，且占比在上升，但相比“四大行”和招商银行等商业银行该部分占比仍较低。如2023年末兴业银行贷款占总资产比为52.50%，虽然近年来占比在上升并超过了50%，但同业银行，如“六大行”（邮储除外）贷款占比基本在55%以上，招商银行2023年末贷款占总资产比为56.70%。兴业银行金融投资占比较大（毕竟其曾经有“同业之王”的江湖称号）。
2019-2023年末兴业银行主要资产构成情况如下表：
贷款方面，兴业银行以公司贷款为主，2023年末公司贷款总额3.16万亿元，占全部贷款的57.95%，超过个人贷款21.76个百分点。而个人贷款方面，兴业银行以个人住房及商用房贷款为主，2023年末该类贷款金额 1.08万亿元，占全部贷款的19.70%；其次是信用卡。
2019-2023年末兴业银行贷款构成情况如下表：
负债方面，兴业银行以存款为主，且存款占比稳定在56%左右。其存款占比与“六大行”及招商银行75%甚至以上的占比相对较小，吸储能力不及“六大行”，且也低于中信银行和平安银行65%以上的占比，但与民生银行的占比较为接近。
由于存款占比较低，兴业银行负债中同业存放款占比较大（接近20%），此外发行债权也是其重要的负债补充来源。
2019-2023年末兴业银行主要负债构成情况如下表：
存款结构方面，兴业银行以公司存款为主，2023年末公司存款3.30万亿元，占全部存款的63.25%，远高于个人存款。定活期方面，兴为银行以定期存款为主，2023年末定期存款占比53.83%，也远高于活期存款。
2019-2023年末兴业银行存款构成情况如下表：
四、不良贷款结构情况
2021年以来，兴业银行不良贷款余额持续上升，2023年末达到584.91亿元。而不良率方面，则持续下降，2023年末其不良率为1.07%，处于较低水平。此外，兴业银行不良贷款拨备覆盖率也较好，2023年末达到245.21%，其整体资产质量良好。
不良贷款结构方面，2023年末兴业银行不良贷款以公司不良贷款为主，而2022年末个人不良贷款余额高于公司。但不良率方面个人不良率近两年始终高于公司贷款。2023年末个人贷款不良率为1.42%，而公司贷款不良率仅为0.96%。
个人贷款方面，信用卡不良余额和不良率均较高，2023年末其信用卡不良余额为157.84亿元，占个人不良贷款的56.24%，且不良率达到3.93%，而贷款金额占比比较大的个人住房及商用房贷款不良率维持较低水平。
兴业银行2022年末和2023年末不良贷款结构如下表：
注：兴业银行仅公布了不同类型贷款的不良率，未公布不良余额，上表余额是根据不良率和贷款余额相乘计算得出。
