近期，平安银行公布了2023年年报，成为为A股上市银行中第一家公布年报的银行。
整体来看，平安银行各业绩表现平稳。主要规模类指标中，除营业收入出现下降外，总资产和净利润均仍保持增长（但增速均有所放缓）。
一、2023年整体情况
2023年末，平安银行总资产达到5.59万亿元，同比增长5.0%，增速为近10年增速最慢的一年。
2023年全年平安银行营业收入为1,646.99亿元，同比下降8.45%。近10年中2017年也曾出现增速下降（-1.79%），其他年份均为增长。2023年下降幅度远超过2017年水平。
2023年全年平安银行实现净利润464.55亿元，同比增长2.06%。也是近10年中增速比较低的年份。其他增速较低的年份还是2017年的2.61%，2020年的2.60%。
平安银行净息差和净利差也有所下降。2023年净息差为2.38%，净利差为2.31%，但仍保持2%上，且高于2017年和2018年水平。
资产质量保持良好，2023年末平安银行不良贷款率为1.06%，虽较2022年末上升0.01个百分点，但仍远好于2020年前的水平。拨备覆盖率也表现良好。
二、收入分析
2023年平安银行主要规模指标中营业收入出现下降。
本部分解析其具体收入情况。
整体看，2023年平安银行利息净收入、手续费及佣金净收入和其他非利息收入均较2022年出现下降。
（一）利息净收入
利息净收入方面，拆开来看主要是发放贷款和垫款以及金融投资收入出现下降。而贷款与金融投资是银行业（包括平安银行）资产中占比最大的板块。因此可以说2023年平安银行主营业务收入出现下降导致整体收入下降。
但从贷款规模看，2023年平安银行贷款规模并未较2022年下降。如截至2023年末其发放贷款和垫款本金总额为34,075.05亿元，比2022年末的33,291.61亿元增加了783.8亿元，增长比例为2.4%。2023年日均发放贷款和垫款余额为33,877.14亿元，也较2022年的31,906.01亿元增加1,971.13亿元，增长比例为6.2%。因此贷款业务收入的下降并非贷款变少了，而是贷款的收益率下降了。其2023年发放贷款和垫款的平均收益为5.43%，较2022年的5.90%下降了0.47个百分点。
而作为资产中排序第二的金融投资，虽然2023年末的余额较2022年增加了343.09亿元，但一方面日均余额下降了200.81亿元，另一方面，更重要的是2023年3.11%的平均收益率也比2022年的3.13%下降了2个百分点。
可见利息净收入下降主要原因是利差缩小所致。
（二）手续费及佣金收入
手续费及佣金净收入方面，2023年平安银行占比最大的银行卡手续费收入下降了24.25亿元，下降比例为13.1%。根据其年报反馈主要是信用卡业务手续费收入减少。结合平安银行2022年年报，其2022年末信用卡流通卡量为6,899.72万张，2023年末下降到5,388.91万张，下降了1510.81万张，下降幅度达到21.9%。
三、资产负债结构
2023年末，平安银行总资产达到5.59万亿，较2022年末增长5.0%。其资产中最大的仍是发放贷款及垫款。2023年末平安银行发放贷款及垫款占比为59.42%，金融投资是其第二大资产板块，2023年末占24.89%。
负债方面，存款是平安银行最大的负债来源，2023年末达到3.46万亿元，占总负债的67.61%；应付债券占14.24%，是其第二大负债来源；同业及其他金融机构存放是第三大负债来源。
平安银行存款主要来源为企业存款，2023年末企业存款达到2.2万亿元，占全部存款64.6%。但近年来企业存款占比在下降（由2021年末的74.0%下降了9.4个百分点），个人存款占比在上升。
贷款方面，平安银行以个人贷款为主，2023年末个人贷款余额达到1.98万亿元，占全部个人贷款余额的58.0%。但近3年个人贷款占比也在下降，企业贷款占比在上升（由2021年末的37.6%上升到42.0%）。
个人贷款方面，2023年末占比最大的是经营性贷款，占个人贷款余额的31.08%；其次是消费性贷款，而2022年末消费性贷款曾是其个人贷款中占比最大的板块，2023年末该贷款余额下降了569.56亿元；信用卡应收账款余额排在第三，且余额也较2022年下降了645.99亿元。
公司贷款方面，2023年末各行业贷款余额排序与2022年末基本一致。房地产业是平安银行企业贷款投向最大的板块，2023年末房地产业贷款余额2,553.22亿元，虽较2022年末下降了281.62亿元，但仍是其企业贷款中规模最大的板块。除房地产业外，投向其他行业的贷款余额基本均有增加。
四、资产质量情况
2023年末，平安银行不良贷款率为1.06%，虽较2022年末的1.05%增加了0.01个百分点，但仍处于相对低位（2016-2018年间其不良率曾达到为1.70%以上）。2023年末拨备覆盖率为277.63%，较2022年末下降了12.65个百分点，但也仍处于相当较好水平（2016-2018年曾仅为150%多一点）。
从业务板块看，个人贷款不良率高于企业贷款。2023年末平安银行个人贷款不良率为1.37%，而企业贷款不良率仅为0.63%。而个人类贷款中不良率最高的为信用卡，其次为消费性贷款，且这两类个人类贷款不良率增加较多。信用卡不良率由2022年末的2.68%增长到2023年末的2.77%（增加了0.09个百分点）；消费性贷款不良率由2022年末的1.08%上升到2023年末的1.23%（增加了0.15个百分点）。住房按揭贷款不良率最低。
五、业务分布情况
2023年年报，平安银行提出“零售做强、对公做精、同业做专”。其中对公做精主要包括“做精行业、做精客户、做精产品”，同业做专主要包括“专业投资能力、专业销售能力、专业避险产品”。
从营业收入看，零售金融业务是平安银行营业收入的主要来源。2023年零售业务占全部营业收入的58.4%。
净利润方面，2022年平安银行零售业务净利润占比达到43.6%，高于批发金融的34.4%；但2023年其零售金融业务净利润仅为55.25亿元，占比仅为11.9%，较2022年大幅下降了31.7个百分点。
根据其2023年年报信息主要是2023年平安银行对零售金融业务计提的信用及其他资产减值损失高达591.31亿元，而批发金融业务当年不仅没有计提信用及其他资产减值损失，反而回转了0.63亿元。
